Faaliyet Planı, Kontrol Sistemleri ve Organizasyon Yapısı
Faaliyet izni verilmesine ilişkin prosedür kapsamında değerlendirilmesi gereken diğer bir husus da başvuruda bulunan bankanın belirlemiş olduğu faaliyetler ve stratejileridir. Faaliyet planında, bankanın faaliyetlerini sürdüreceği piyasanın tanımı ve analizi ile bankanın aralıksız faaliyetlerine ilişkin stratejilerine yer verilmelidir. Başvuruda bulunan banka organizasyon yapısı ve iç kontrol sistemleri hakkında bilgi vermelidir. Faaliyet izni veren kurum bu bilgilerin bankanın belirlediği stratejilere uygun olup olmadığını değerlendirmeli ve uygun iç politika ve prosedürlerin geliştirildiğine, yeterli kaynağın ayrıldığına kanat getirmelidir. Ayrıca bankanın yönetim yapısının uygunluğunu (yetkileri açıkça belirlenmiş yönetim yapısı, yönetim üzerinde bağımsız kontrol yetkisi verilmiş yönetim kurulu) ve “four eyes” prensibinin (farklı fonksiyonların ayımı, ikili kontrol, çift imza vb. uygulamalar) uygulanabilirliğine ilişkin hususların değerlendirilmesi gerekmektedir. Bankanın konsolide bazda denetimine ve yönetim ve banka faaliyetlerine ilişkin bilgilere yeterli düzeyde erişimi engellemeyecek şekilde uygun bir yasal ve operasyonel yapının olup olmadığı saptanmalıdır. Bu amaçla, başvuruda bulunan bankanın merkez ofisinin gözetim ve denetim otoritesinin yetkisi dışında kalması durumunda, banka yönetimine ait ve diğer gerekli bilgilere ulaşılamayacağı düşünülüyorsa faaliyet izni verilmemelidir.